Готовая дипломная: Оценка кредитоспособности заемщика

Образовательная автономная некоммерческая организация
высшего образования

«МОСКОВСКИЙ ТЕХНОЛОГИЧЕСКИЙ ИНСТИТУТ»

	






Специальность	38.02.07		Банковское дело
	(код)		(наименование)




ДИПЛОМНАЯ РАБОТА

	
на тему	Совершенствование оценки кредитоспособности заемщика
заемщика коммерческого банка на примере ПАО «Сбербанк»



ВВЕДЕНИЕ	4
Глава 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ ОЦЕНКИ КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ ЗАЕМЩИКА КОММЕРЧЕСКИМИ БАНКАМИ ……………………………………………………………………….	

7
1.1 Понятие и критерии кредитоспособности заемщика ……………………...	7
1.2. Нормативно-правовое регулирование оценки кредитоспособности заемщика в банковской сфере …………………………………………………..	
19
1.3. Ключевые проблемы, возникающие при оценке кредитоспособности заемщиков коммерческими банками ……………………………………………	
24
Глава 2. ОПТИМИЗАЦИЯ МЕТОДИКИ ОЦЕНКИ КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ ЗАЕМЩИКОВ В ПАО «СБЕРБАНК» ………..	
32
2.1. Особенности применяемой в ПАО «Сбербанк» методики оценки кредитоспособности заемщиков ………………………………………………..	
32
2.2 Пути совершенствования методики оценки кредитоспособности заемщика в ПАО «Сбербанк» …………………………………………………..	
50
2.3 Апробация усовершенствованной методики ПАО «Сбербанк» на примере компаний……………………………………………………………….	
54
ЗАКЛЮЧЕНИЕ ………………………………………………………………….	57
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ ……………………………	59
ПРИЛОЖЕНИЯ А ……………………………………………………………….	62
ПРИЛОЖЕНИЯ Б ……………………………………………………………….	67

В структуре деятельности современных коммерческих банков кредитные операции занимают центральное место, выступая фундаментальным источником формирования их прибыли и основой для экономического роста. Вследствие указанного обстоятельства, адекватная и всесторонняя оценка кредитоспособности потенциальных заемщиков приобретает статус критически важного элемента системы управления банковскими рисками, оказывая непосредственное воздействие на уровень конкурентоспособности и долгосрочную устойчивость кредитной организации на финансовом рынке.
Исторически в банковской практике сформировался и эволюционировал широкий спектр подходов к управлению кредитными рисками, каждый из которых являлся ответом на необходимость обеспечения сохранности и возвратности размещаемых активов.
Необходимо отметить, что многие традиционные банковские методики, концентрирующиеся преимущественно на ретроспективном анализе финансовой отчетности и иной информации, предоставляемой самим заемщиком, в условиях повышенной волатильности макроэкономической конъюнктуры и кредитного рынка, в частности, демонстрируют свою недостаточную эффективность. Данная ограниченность диктует настоятельную потребность в учете более широкого спектра факторов, включая отраслевую специфику, рыночные тенденции и прогностические индикаторы.
Следовательно, обострение конкурентной борьбы на рынке банковских услуг выступает мощным стимулом для кредитных организаций к поиску и имплементации более совершенных, прогностических моделей и алгоритмов оценки кредитного потенциала клиентов. Разработка и внедрение подобных инновационных подходов становится приоритетной задачей для банковских структур, преследующих цели как количественного расширения клиентской базы, так и качественного повышения рентабельности кредитного портфеля.
Теоретической и методологической базой исследования послужили труды отечественных и зарубежных авторов, в которых освещаются различные вопросы проблематики оценки кредитного риска [12].
Объектом настоящего курсового исследования выступает деятельность публичного акционерного общества «Сбербанк», одного из системообразующих институтов российской банковской системы.
Предметом исследования является непосредственно процесс и методологический инструментарий оценки кредитоспособности заемщиков, применяемый в данном коммерческом банке.
Цель работы заключается в научном обосновании и разработке предложений по совершенствованию существующих подходов к определению финансовой надежности клиентов. Достижение указанной цели предполагает последовательное решение ряда задач:
1. Систематизация и анализ теоретических основ и концептуальных подходов к оценке кредитоспособности;
2. Исследование и сравнительный анализ методик, наиболее распространенных в современной банковской практике;
3. Углубленное изучение специфики применения данных методик в условиях операционной деятельности исследуемого банка;
4. Формулирование рекомендаций, направленных на оптимизацию и повышение эффективности процесса оценки кредитоспособности заемщиков в коммерческом банке.
Инструментарием исследования выступают аналитический метод, статистический анализ, метод сравнения, балансовый метод, а также экспертные оценки.
Теоретическую и методологическую базу исследования сформировали годовые отчеты ПАО «Сбербанк», материалы Центрального банка Российской Федерации, нормативно-правовые акты, регулирующие банковскую деятельность, а также научные работы в сфере оценки кредитоспособности.
Научная новизна исследования заключается в модификации методики оценки кредитоспособности заемщиков, используемой ПАО «Сбербанк», что позволит повысить эффективность процесса оценки и может быть использовано другими кредитными организациями.
Структура работы представлены введением, двумя главами, заключением и списком использованных источников.

В условиях усиления конкуренции между кредитными организациями совершенствование методики оценки кредитоспособности заемщиков приобретает особое значение для повышения конкурентоспособности банка и достижения его стратегических целей, направленных на повышение доходности кредитных операций.
В рамках теоретической части настоящего исследования был заложен концептуальный фундамент для последующего анализа, в ходе которого категория кредитоспособности была определена как способность и готовность заемщика к своевременному и полному исполнению обязательств по кредитному договору, включая возврат основной суммы долга и уплату начисленных процентов. Было установлено, что процедура ее оценки представляет собой комплексную диагностику финансово-хозяйственной деятельности, проводимую кредитными экспертами банка.
Эмпирическая часть работы была посвящена сопоставительному анализу методологии, применяемой в ПАО «Сбербанк», с регуляторным подходом Банка России и классической моделью Д. Дюрана. Результаты проведенного анализа подтвердили тезис о недостаточности ретроспективного подхода и подчеркнули императивную необходимость учета прогностической способности заемщика к мобилизации денежных средств для исполнения своих обязательств. Одновременно была аргументирована целесообразность применения диверсифицированного инструментария, поскольку опора на единственный метод оценки может привести к неполным или искаженным выводам.
Особый интерес в данном контексте представляет зарубежная методика Д. Дюрана, которая базируется не только на системе финансовых коэффициентов, но и интегрирует качественные, неформализованные факторы, такие как потенциал к развитию, эффективность корпоративного управления и конкурентоспособность на рынке. Сопоставление данного подхода с методикой Банка России выявляет фундаментальные различия в философии риск-менеджмента. Так, российский регуляторный подход характеризуется высокой степенью формализации и регламентации, что обеспечивает стандартизацию и сопоставимость оценок, однако потенциально снижает гибкость анализа и его чувствительность к уникальным особенностям заемщика. Подход Д. Дюрана, напротив, отличается большей адаптивностью к специфике конкретного предприятия, но его эффективное применение требует от аналитика более глубоких компетенций и детального понимания как принципов функционирования бизнеса, так и текущей рыночной конъюнктуры.
В целях совершенствования методики, применяемой ПАО «Сбербанк России», предложены конкретные мероприятия, включающие расширение перечня финансовых коэффициентов, используемых для оценки кредитоспособности заемщиков, а также корректировку весовых коэффициентов, применяемых при бальной оценке.
Эффективность предложенных мероприятий была проверена посредством проведения апробации рассмотренных методик и усовершенствованной методики ПАО «Сбербанк России» на примере анализа кредитоспособности ОАО «Стройиндустрия», результаты которого подтвердили вывод о неудовлетворительном финансовом состоянии организации и отнесении ко 2-му классу кредитоспособности. Таким образом, предлагаемая усовершенствованная методика является целесообразной и может быть использована в практической деятельности банка.
В целях минимизации кредитных рисков и обеспечения финансовой устойчивости кредитной организации рекомендуется осуществление систематического антикризисного мониторинга заемщиков и использование современных инструментов скоринговой оценки кредитоспособности.
СПИСОКИ СПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ
О кредитных историях [Электронный ресурс]: федер.законодательства
30.12.2022 № 218-ФЗ. – Режим доступа: http://www.consultant.ru/.
О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности [Электронный ресурс]: ПолохениеБанкаРоссииот28.06.2022№590-П.–Рехим доступа: http://www.consultant.ru/.
О порядке расчета величины кредитного риска на основе внутренних рейтингов [Электронный ресурс]: ПолохениеБанкаРоссииот06.08.2023№483- П. – Режим доступа: http://www.consultant.ru/.
Об обязательных нормативах банков [Электронный ресурс]: Инструкция Банка России от 28.06.2021 № 180-И. – Режим доступа: http://www.consultant.ru/.
Алферов, В.Н. Мониторинг кредитоспособности заемщиков как механизм антикризисного управления / В.Н. Алферов, В.В. Худякова // Стратегии бизнеса. – 2021. – № 4. – С. 23-34.
Аюпов, А.А. Оценка кредитоспособности заемщика на основе альтернативных методик / А.А. Аюпов, Д.Л. Вавилов, А.А. Шерстобитова // Инновационное развитие экономики. – 2021. – № 1 (43). – С. 201-211.
Белоусова, А.П. Критерии оценки кредитоспособности заемщика//
Новая наука: Стратегии и векторы развития. – 2023. – № 6-1 (88). – С. 52-54.
Беспалов, П.С. Проблемы оценки кредитоспособности клиентов коммерческих банков / П.С. Беспалов, Л.Ф. Белоусова // Национальная Ассоциация Ученых. – 2022. – № 3-1 (8). – С. 26-29.
Головенко, Д.А. Проблемы оценки кредитоспособности предприятий-заемщиков// Современные научные исследования и разработки.–2021.–№9
–С.115-118.
науки.–2016.–№4(21).–С.106-111.
Дьяков, О.А. Особенности применения методов DATA MINING в скоринговых решениях для коммерческих банков // Научные записки молодых исследователей. – 2017. – № 3. – С. 5-11.
Евтушенко, Е.В. Основные принципы и условия банков с кого кредитования / Е.В. Евтушенко, Ю.А. Павлова, М.М. Гайфуллина // Вестник УГНТУ. Наука, образование, экономика. Серия: Экономика. – 2017. – № 2 (20). – С. 7-15.
Ендовицкий, Д.А. Сравнительный анализ подходов к количественной оценке кредитоспособности заемщика / Д.А. Ендовицкий, И.В. Фролов, Р.Р. Рахматулина // Проблемы учета и финансов. – 2017. – № 25. – С. 3-14.
Зяброва Н.П. Современные банковские технологии оценки кредитоспособности заемщика // Актуальные проблемы гуманитарных и естественных наук. – 2016. – № 10-1. – С. 196-199.
Иванова, Ю.Ю. Современные методы оценки кредитоспособности заемщика // Научно-практические исследования. – 2017. – № 8 8). – С. 60-63.
Каширя О.А. Оценка платежеспособности физических лиц в современных условиях / О.А. Каширя О.П. Бондарчук // Современные научные исследования и разработки. – 2017. – № 8 (16). – С. 247-249.
Кукота В.А. Методы оценки кредитоспособности клиентов коммерческого банка // Вестник науки и образования. – 2017. – № 11 (35). – С. 47-49.
Кулягина, Е.А. Сравнительный анализ методик оценки кредитоспособности заемщиков: российский и зарубежный опыт / Е.А. Кулягина А.С. Мальцева // Экономика и управление в XXI веке: тенденции развития. – 2016. – № 29. – С. 241-247.
Курилов, К.Ю. Теоретические аспекты оценки кредитоспособностизаëмщиков-физическихлиц//Карельскийнаучныйхурнал.–2017.–Т. 6. –№1–С.57-61.
ПОСЛЕДНИЙ ЛИСТ ДИПЛОМНОЙ РАБОТЫ
Дипломная работа выполнена мной совершенно самостоятельно. Все использованные в работе материалы и концепции из опубликованной научной литературы и других источников имеют ссылки на них.
«_____» ___________________ 202__ г.
_____________/______Н.А. Джабиева______
(подпись)             (Ф.И.О.)
ПРИЛОЖЕНИЕА
ПРИЛОЖЕНИЕБ

Дата выдачи задания __.__.202__                     Задание принял (дата) __.__.202__
Подпись руководителя ____________           Подпись обучающегося____________