Готовая ВКР: Операционные риски коммерческого банка

Введение	2
Глава 1. Теоретические аспекты анализа и управления операционными рисками коммерческого банка	4
1.1 Экономическое содержание рисков коммерческих банков, их характеристики	4
1.2 Принципы и критерии классификации банковских рисов	7
1.3. Методология расчета и управления операционным риском коммерческого банка	17
Глава 2. Анализ операционной деятельности банка ПАО «Сбербанк»	24
2.1. Общая характеристика банка	24
2.2. Анализ операционной деятельности коммерческого банка и оценка операционного риска коммерческого банка	26
2.3. Рекомендации по снижению уровня операционного риска банка ПАО «Сбербанк»	34
Заключение	39
Список используемой литературы	41

Настоящая работа посвящена исследованию теоретических и практических сторон управления операционными рисками в банковской сфере с целью выработки практических рекомендаций по их сокращению.
Актуальность темы исследования обусловлена тем, что в постоянно развивающемся мире коммерческие банки подвергаются множеству рисков, связанных с ошибочными внутренними процессами, действиями сотрудников и систем банка. Нужно постоянно устанавливать и совершенствовать контроль за внутренней детальностью организации. Это достаточно сложная задача, при неверной постановке целей и неправильной их реализации, ошибка может привести к убыткам.
Операционный риск, как неотъемлемая часть любой деятельности, подвергает организации потенциальным убыткам, возникающим из-за недостатков или сбоев внутренних процессов, систем, человеческого фактора или внешних событий. Понимание и классификация этих рисков является критически важным для эффективного управления ими.
При выполнении дипломной работы поставлены следующие цели:
Изучить базовые представления о банковских рисках и выделить характерные черты операционного риска;
Проанализировать существующую систему управления операционными рисками в банке;
Определить основные источники и факторы, оказывающие влияние на уровень операционного риска;
Сформулировать комплекс мер, направленных на повышение эффективности управления операционными рисками;
Оценить эффективность предложенных решений.
Цель данной работы – создать полное представление о природе операционного риска и разобрать практические советы для его эффективного управления.
В процессе исследования мы проведем анализ существующих методов классификации и оценки операционного риска, особое внимание уделив их применимости в условиях современной российской экономики. Будут рассмотрены как качественные, так и количественные подходы, позволяющие идентифицировать, измерить и контролировать операционные риски, возникающие в различных сферах деятельности предприятий.
В рамках анализа методов классификации операционного риска будет изучена их классификация по типам событий, факторам возникновения и областям воздействия, будут оценены их преимущества и недостатки с точки зрения точности, надежности и сложности применения. Также будет исследована возможность их интеграции для получения более полной и всесторонней оценки операционного риска.
Результаты исследования позволят выявить наиболее эффективные методы классификации и оценки операционного риска, адаптированные к специфике российской экономики. На основе полученных данных будут разработаны рекомендации по совершенствованию систем управления операционными рисками на предприятиях, что будет способствовать повышению их финансовой устойчивости и конкурентоспособности.
Итоги работы могут служить основой для улучшения процедур управления рисками в финансовых структурах и для усиления их стойкости перед лицом внешних и внутренних угроз.

В ходе разработки дипломной работы были поэтапно раскрыты основные цели и задачи, поставленные перед началом исследования.
В рамках исследования были рассмотрены различные виды операционных рисков, такие как риски, связанные с человеческим фактором (ошибки персонала, мошенничество), технологические риски (сбои в работе оборудования и программного обеспечения, кибератаки), а также риски, обусловленные внешними факторами (изменения в законодательстве, стихийные бедствия).
Были проанализированы все имеющиеся виды и характеристики банковских рисков, их взаимосвязь, определены принципы и критерии классификации банковских рисков, определены внешние и внутренние факторы возникновения банковских рисков.
Было выявлено, что на возникновение банковского риска может оказать как внешняя экономика, так и, например, штатная ошибка сотрудника.
Анализ возникновения всех видов банковских рисков был рассмотрен на примере ПАО «Сбербанк». В ходе выполнения дипломной работы были выявлены ключевые аспекты, способствующие успешному функционированию ПАО Сбербанк на финансовый рынок.
На основании анализа выявлено, что банк демонстрирует высокие показатели по самым различным направлениям, включая кредитование, депозитные операции и инвестиции. Важным элементом анализа стали операционные риски, с которыми сталкивается организация, включая технологические сбои, кибер-атаки, ошибки в управлении, мошеннические действия и пр.
Исходя из полученной информации, можно сказать, что современные риски “Сбер” имеют характерные черты: как правило, они связаны с санкциями со стороны ЕС и США, последовавшими после событий 24 февраля 2022 года, с достижениями цифровизации, а также с расширением экосистемы “Сбер”.
В заключение хочется сказать, что за счёт своего разностороннего подхода “Сберу” удается относительно успешно взаимодействовать с возникающими рисками. Об этом свидетельствует, как минимум, оперативность, с которой руководство “Сбера” и его соответствующие подразделения реагируют на реальные риски современности. Однако приведенная информация (в том числе частота наступления некоторых неблагоприятных событий) свидетельствует о недостатке мер защиты от рисковых ситуаций.
Список используемой литературы
Основная литература:
Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» от 02.12.1990 N 395-1: https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_5842/
Положение Банка России № 590-П «О порядке формирования и использования резервов на возможные потери по активам»: https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_220089/
Положение Банка России от 08.04.2020 N 716-П (ред. От 25.03.2022) «О требованиях к системе управления операционным риском в кредитной организации и банковской группе»: https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_355380/373ee330758c2c5369484b83fa46aaf50f72efd9/
Положение Банка России от 30.12.2016 N 576-П «О требованиях к методикам стресс-тестирования рисков и оценки точности модели центрального контрагента, к стресс-тестированию рисков и оценке точности модели центрального контрагента, порядке и сроках представления информации о результатах стресс-тестирования рисков центрального контрагента участникам клиринга»: https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_212028/
Указание Банка России от 8 апреля 2020 г. № 5431-У "О внесении изменений в Указание Банка России от 15 апреля 2015 года N 3624-У "О требованиях к системе управления рисками и капиталом кредитной организации и банковской группы" Глава 4: https://base.garant.ru/71057396/d8b01b57742d3a84cbe3048d71fc60a9/?ysclid=me5nj6fael734888102
Дополнительная литература:
Л. И. Юзвович, Ю. Э. Слепухина, Ю. А. Долгих, В. А. Татьянников, Е. В. Стрельников, Р. Ю. Луговцов, М. Н. Клименко. Финансовые и банковские риски – 2020 – Глава 3: https://lyl.su/FaeW
О.Ю. Донецкова. Управление банковскими и страховыми рисками – 2019 – с. 9-76 : https://lyl.su/ZXSQ
Афанасьева О.Н. Экономические науки и менеджмент. Международный научный журнал «ВЕСТНИК НАУКИ» № 7 (64) Т.2. 2023г. с.10-14
Интернет-ресурсы: