Помощь студентам в учебе и написании работ. Заказать дипломную, курсовую, работу. Никольский Помощь

Готовая контрольная: Движение денежных средств предприятия

Загружена: 20.02.2026 07:23

Исследование посвящено оценке оборачиваемости и движения денежных средств предприятия. Выполнены помесячные расчёты коэффициента оборачиваемости, среднего остатка и периодов оборота, а также построен отчёт ОДДС прямым методом с выводами о недостаточности ликвидности.

Содержание

Задание 1.
Анализ оборачиваемости денежных средств организации (табл. 12).
На основании полученных результатов рассчитать величину среднемесячного остатка денежных средств, необходимого для текущей деятельности организации.
Сформулировать выводы.
Задание 2. 
Используя макет табл. 13, оценить движение денежных средств исследуемой организации за рассматриваемые периоды прямым методом (табл. 14).
Рассчитайте величину притока (оттока) денежных средств. Проанализируйте динамику поступления и расхода денежных средств.
Сформулируйте выводы.

Подробное описание

📘 О чем эта работа

В работе проанализированы оборачиваемость и движение денежных средств на примере ОАО 'Воронежская кондитерская фабрика' (ИНН 3650000412). Объект исследования — кассовые остатки и поступления/платежи предприятия; предмет — показатели оборачиваемости, среднемесячный остаток и структура ОДДС за отчётный период.

📚 Что внутри

Документ содержит подробные таблицы и расчёты по двум задачам:

Помесячная таблица остатков и оборотов по 12 месяцам (январь–декабрь) с вычислением коэффициента оборачиваемости и продолжительности оборота; приведён среднемесячный остаток — 4 214 тыс. руб., среднемесячный оборот — 24 691 тыс. руб., период оборота — 5,12 дней.
Пример практического применения: при планируемом обороте 30 000 тыс. руб. необходимый остаток денежных средств рассчитан как 5 120 тыс. руб..
ОДДС, составленный прямым методом: агрегированные поступления и платежи за отчётный период, включая детализированную структуру по текущей, инвестиционной и финансовой деятельности.
В работе представлены ключевые числовые показатели: всего поступлений — 3 918 263 тыс. руб., всего платежей — 3 924 205 тыс. руб., отрицательное сальдо — -5 942 тыс. руб..
Даны расчёты удельных весов: поступления от текущей деятельности — 99,19% (в т.ч. от продажи продукции — 98,98%), платежи по текущей деятельности — 89,34% (в т.ч. поставщикам — 68,01%, фонд оплаты труда — 18,76%).

📊 Для кого подходит

Материал полезен студентам экономических и финансовых специальностей, преподавателям бухучёта и финансового менеджмента, а также специалистам по казначейству и планированию для подготовки курсовых, семинаров или оперативных расчётов кассового плана.

✨ Особенности

Работа содержит реальные числовые таблицы помесячных остатков и оборотов, готовые формулы для расчёта коэффициента оборачиваемости и периода оборота, пример практического расчёта требуемого остатка при заданном обороте, а также полный ОДДС прямым методом с удельными весами и динамикой по годам (сравнение 2023 и 2022 гг.). В тексте отмечено снижение совокупных притоков и оттоков на ~44% и рост относительной роли текущей деятельности; подробно показаны инвестиционные поступления (0,81%) и инвестиционные оттоки (10,66%), финансовые потоки отсутствуют.

❓ Частые вопросы

Подойдет ли для моего ВУЗа?
Структура расчётов, таблиц и выводов оформлена по стандартным требованиям бухгалтерского учёта и может быть адаптирована под методические указания большинства вузов.

Можно адаптировать?
Да — все таблицы и формулы легко редактируются под другие периоды, плановые обороты или показатели предприятия.