1 АНАЛИЗ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ БАНКА 3
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ 18
1 АНАЛИЗ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ БАНКА
Акционерное общество «Акционерный Банк «РОССИЯ» является крупнейшим российским банком и среди них занимает 14 место по активам-нетто.
На отчетную дату (01 Февраля 2020 г.) величина активов-нетто банка РОССИЯ составила 1051.60 млрд.руб. За год активы увеличились на 4,48%. Прирост активов-нетто положительно повлиял на показатель рентабельности активов ROI (данные на ближайшую квартальную дату 01 Января 2020 г.): за год рентабельность активов-нетто выросла с 0.63% до 1.09%.
По оказываемым услугам банк в основном привлекает клиентские деньги, причем больше средств юридических лиц (т.е. является расчетным клиентским). Банк специализируется на вложениях в ценные бумаги (инвестиционный банк).
Таблица 1
Рейтинг кредитоспособности банка РОССИЯ от аккредитованных рейтинговых агентств
(по состоянию на 15 Февраля 2020 г.):
За прошедший месяц рейтинги рейтинговых агентств не менялись.
Ликвидными активами банка являются те средства банка, которые можно достаточно быстро превратить в денежные средства, чтобы возвратить их клиентам-вкладчикам. Для оценки ликвидности, рассмотрим период примерно в 30 дней, в течение которых банк будет в состоянии (или не в состоянии) выполнить часть взятых на себя финансовых обязательств (т.к. все обязательства вернуть в течение 30 дней не может ни один банк). Эта "часть" называется "предполагаемым оттоком средств". Ликвидность можно считать важной составляющей понятия надежности банка.
Кратко структуру высоколиквидных активов представим в виде таблицы:
Таблица 2
Структура высоколиквидных активов
Из таблицы ликвидных активов мы видим, что незначительно изменились суммы межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней, сильно увеличились суммы средств в кассе, средств на счетах в Банке России, уменьшились суммы корсчетов НОСТРО в банках (чистых), сильно уменьшились суммы высоколиквидных ценных бумаг РФ, высоколиквидных ценных бумаг банков и государств, при этом объем высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014) вырос за год с 144.94 до 151.58 млрд.руб.
Структура текущих обязательств приведена в следующей таблице:
Таблица 3
Структура текущих обязательств
В корреляции с этим важны для рассмотрения нормативы мгновенной (Н2) и текущей (Н3) ликвидности , минимальные значения которых установлены в 15% и 50% соответственно. Тут мы видим, что нормативы Н2 и Н3 сейчас на достаточном уровне.
Теперь отследим динамику изменения показателей ликвидности в течение года:
По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива мгновенной ликвидности Н2, а также норматив текущей ликвидности Н3 и экспертная надежность банка в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к уменьшению.
Объем активов, приносящих доход банка составляет 88.51% в общем объеме активов, а объем процентных обязательств составляет 90.56% в общем объеме пассивов. Объем доходных активов примерно соответствует среднему показателю по крупнейшим российским банкам (87%).
Структура доходных активов на текущий момент и год назад:
Таблица 5
Структура доходных активов
Видим, что незначительно изменились суммы Кредиты юр.лицам, увеличились суммы Кредиты физ.лицам, Вложения в ценные бумаги, сильно увеличились суммы Векселя, уменьшились суммы Межбанковские кредиты, сильно уменьшились суммы Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования, а общая сумма доходных активов увеличилась на 2.6% c 907.51 до 930.77 млрд.руб.
Прибыльность
Прибыльность источников собственных средств (рассчитываемая по балансовым данным) уменьшилась за год с 4.41% до 1.26%. При этом рентабельность капитала ROE (рассчитываемая по формам 102 и 134) увеличилась за год с 7.29% до 13.30% (здесь и ниже приведены данные в процентах годовых на ближайшую квартальную дату).
Чистая процентная маржа уменьшилась за год с 2.05% до 1.26%. Доходность ссудных операций незначительно изменилась за год с 11.48% до 11.42%. Стоимость привлеченных средств увеличилась за год с 5.73% до 6.23%. Стоимость привлеченных средств банков незначительно изменилась за год с 5.71% до 5.62%. Стоимость средств населения (физ.лиц) уменьшилась за год с 6.08% до 5.72%
Рисунок 2 иллюстрирует динамику средневзвешенных процентных ставок по кредитам, выданным физическим лицам в рублях на срок более 1 года.
Рисунок 2 – Динамика средневзвешенных процентных ставок по долгосрочным кредитам в рублях в 2014-2017 гг., % [43, с. 27]
Данные рисунка 2 позволяют сделать следующие выводы:
- в апреле 2015 г. отмечен резкий рост ставок по всем видам кредитов – до 21,8% годовых, в том числе по ипотечным кредитам – до 14,7%, по автокредитам – до 22,1%;
- затем последовало плавное снижение ставок – до декабря 2015 г., когда ставки вновь выросли. В течение 2016 г. также было отмечено плавное снижение ставок. Эта тенденция сохранилась и в 2017 г.: средние ставки по кредитам населению составили 13,4%, по автокредитам – 12%, по ипотечным кредитам – 9,8%.
Но высокий уровень закредитованности населения за собой влечет такую проблему, как высокий уровень кредитного риска.
Большинство заемщиков (около 83%) имеют один-два кредита, а пять кредитов и более имеют всего 4% заемщиков. Причем, чем больше у заемщика кредитов, тем ниже его платежная дисциплина: так, при одном кредите просрочку по оплате долга допускают не более 22% заемщиков, при трех кредитах – около 40%, а при пяти кредитах и более – 62% заемщиков [34, с. 77-78].
Таблица 7 – Кредитное качество по классам кредитов Банка АО «АБ «РОССИЯ» в 2016-2018 гг.
Рисунок 7 иллюстрирует кредитное качество ипотечных кредитов Банка АО «АБ «РОССИЯ» в 2016-2018 гг.
Рисунок 7 – Кредитное качество ипотечных кредитов Банка АО «АБ «РОССИЯ»
в 2016-2018 гг., %
Кредитное качество ипотечных кредитов Банка АО «АБ «РОССИЯ» в 2016-2018 гг. характеризовалось негативной динамикой: удельный вес благополучных кредитов снизился с 98,01% до 94,86%, удельный вес кредитов, требующих контроля, увеличился с 0,21% до 1,35%, удельный вес субстандартных кредитов увеличился с 0,32% до 2,26%, удельный вес сомнительных кредитов сократился с 0,89% до 0,15%, а удельный вес неработающих кредитов, наоборот, увеличился с 0,57% до 1,38%.
Кредитное качество потребительских кредитов Банка АО «АБ «РОССИЯ» в 2016-2018 гг. также характеризовалось негативной динамикой: удельный вес благополучных кредитов снизился с 82,04% до 67,13%, удельный вес кредитов, требующих контроля, увеличился с 0,51% до 16,38%, удельный вес субстандартных кредитов увеличился с 1,15% до 5,32%, удельный вес сомнительных кредитов сократился с 1,36% до 0,27%, а удельный вес неработающих кредитов сократился с 14,93% до 10,9%.
Рисунок 8 иллюстрирует кредитное качество потребительских кредитов Банка АО «АБ «РОССИЯ» в 2016-2018 гг.
Рисунок 8 – Кредитное качество потребительских кредитов Банка АО «АБ «РОССИЯ»
в 2016-2018 гг., %
Как показывает рисунок 8, удельный вес обесцененных потребительских кредитов за рассматриваемый период уменьшился с 16,29% до 11,16%, что оценивается положительно, но, как было сказано ранее, структура необесцененных ссуд существенно ухудшилась.
Кредитное качество кредитных карт Банка АО «АБ «РОССИЯ» в 2016-2018 гг. также отличалось негативной динамикой: удельный вес благополучных кредитов снизился с 77% до 71,08%, удельный вес кредитов, требующих контроля, увеличился с 0,94% до 1,68%, удельный вес субстандартных кредитов увеличился с 1,96% до 4,21%, удельный вес сомнительных кредитов сократился с 1,65% до 0,15%, а удельный вес неработающих кредитов, наоборот, увеличился с 18,45% до 22,88%.
Рисунок 9 иллюстрирует кредитное качество кредитных карт Банка АО «АБ «РОССИЯ» в 2016-2018 гг.
Рисунок 9 – Кредитное качество кредитных карт Банка АО «АБ «РОССИЯ»
в 2016-2018 гг., %
Как показывает рисунок 9, удельный вес обесцененных кредитных карт за рассматриваемый период увеличился с 20,09% до 23,03%, что оценивается негативно, поскольку свидетельствует об ухудшении качества кредитного портфеля банка.
Кредитное качество автокредитов Банка АО «АБ «РОССИЯ» в 2016-2018 гг. также отличалось негативной динамикой: удельный вес благополучных кредитов снизился с 84,43% до 77,93%, удельный вес кредитов, требующих контроля, увеличился с 0,78% до 8%, удельный вес субстандартных кредитов увеличился с 1,57% до 2,02%, удельный вес сомнительных кредитов сократился с 1,34% до 0,16%, а удельный вес неработающих кредитов увеличился несущественно – с 11,87% до 11,88%.
Рисунок 10 иллюстрирует кредитное качество автокредитов Банка АО «АБ «РОССИЯ» в 2016-2018 гг.
Рисунок 10 – Кредитное качество автокредитов Банка АО «АБ «РОССИЯ»
в 2016-2018 гг., %
Как видно по рисунку 10, удельный вес обесцененных ссуд за рассматриваемый период несколько сократился – с 13,21% до 12,05%, что оценивается положительно, но, как было сказано ранее, удельный вес благополучных кредитов существенно снизился, что говорит об ухудшении структуры необесцененных ссуд.
Кредитное качество всех видов кредитов Банка АО «АБ «РОССИЯ» в 2016-2018 гг. также отличалось негативной динамикой: удельный вес благополучных кредитов снизился с 89,16% до 81,18%, удельный вес кредитов, требующих контроля, увеличился с 0,41% до 8,11%, удельный вес субстандартных кредитов увеличился с 0,84% до 3,65%, удельный вес сомнительных кредитов сократился с 2,04% до 0,20%, а удельный вес неработающих кредитов сократился – с 8,43% до 6,85%.
Рисунок 11 иллюстрирует кредитное качество кредитов Банка АО «АБ «РОССИЯ» в 2016-2018 гг.
Рисунок 11 – Кредитное качество кредитов Банка АО «АБ «РОССИЯ»
в 2016-2018 гг., %
Для оценки экономической безопасности потребительского кредитования в Банке АО «АБ «РОССИЯ» следует оценить выполнение банком обязательных нормативов, предусмотренных Инструкцией Банка России от 28 июня 2017 г. № 180-И «Об обязательных нормативах банков» [30] (в анализе для 2016 г. использовались требования инструкции от 03.12.2012 г. № 139-И, соответственно).
Таблица 8 отражает данные о соблюдении обязательных нормативов Банком АО «АБ «РОССИЯ» в 2016-2018 гг.
Таблица 12 – Данные о соблюдении обязательных нормативов Банком АО «АБ «РОССИЯ» в 2016-2018 гг.
Данные таблицы 8 позволяют сделать вывод о том, что в 2016-2018 гг. Банк АО «АБ «РОССИЯ» соблюдал все обязательные нормативы.
Норматив максимального размера риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков Банка АО «АБ «РОССИЯ» в 2016-2018 гг. находился в пределах нормы, а в течение 2018 года показатель снизился на 5,2%, что говорит о снижении уровня риска.
Норматив максимального размера крупных кредитных рисков Банка АО «АБ «РОССИЯ» в 2016-2018 гг. устойчиво снижался – в 2017 году – на 7,3%, в 2018 году – на 126,4%, в результате за весь период снижение показателя составило 133,7%.
Норматив максимального размера кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных Банком АО «АБ «РОССИЯ» своим участникам (акционерам), в течение анализируемого периода неукоснительно соблюдался: при максимальном уровне в 50% в 2016 году показатель составил всего 0,3%, а в 2017-2018 гг. – 0%.
Согласно данным годового отчета за 2018 год, Банк АО «АБ «РОССИЯ» продолжил осуществлять оптимизацию продуктовой линейки потребительских кредитов. Кроме того, последовательно совершенствуется система ценообразования, направленная на обеспечение оптимальных результатов розничного направления бизнеса банка [57].
В 2018 году Банк АО «АБ «РОССИЯ» существенно упростил процесс оформления потребительских кредитов и улучшил условия их обслуживания. С начала 2018 года была внедрена новая технология оформления кредитных продуктов – заполняя одну (единую) анкету, потенциальный клиент может оформить сразу несколько кредитных продуктов:
- «Кредит наличными»;
- «Рефинансирование»;
- «Кредитная карта».
При этом для получения решения банка в режиме онлайн достаточно только паспорта.
В 2018 году Банк АО «АБ «РОССИЯ» первым на отечественном рынке приступил к нанесению исполнительной надписи нотариуса в промышленных масштабах, что дает возможность значительно снизить срок получения исполнительного документа. Кроме того, активно развивается сама технология взыскания. В этом же году была опробована технология «Интеллектуальный робот-коллектор», позволяющая осуществлять обзвон клиентов Банка АО «АБ «РОССИЯ» с просроченной задолженностью в автоматическом режиме. Интеллектуальная система может свободно распознавать и синтезировать человеческую речь. Она используется:
- для информирования клиентов Банка АО «АБ «РОССИЯ» о возникновении просроченной задолженности перед банком;
- для достижения договоренностей о погашении долга в ближайшие сроки.
Данная технология дает возможность значительно (до 7 раз) уменьшить расходы Банка АО «АБ «РОССИЯ» (в сравнении с работой оператора), а также повысить качество обслуживания клиентов. По результатам опробования вышеописанной технологии было принято решение о ее тиражировании [57].
